Come siamo messi?

MEF · Dipartimento delle Finanze, dichiarazioni dei redditi

Quanto pesa l’IRPEF sui redditi dichiarati?

Per il 2024 risultano circa 18,7 euro di IRPEF netta dichiarata ogni 100 euro di reddito complessivo, esclusi gli affitti tassati a parte. Sono 197,4 miliardi di imposta su 1.052,9 miliardi di reddito: un rapporto fra totali, non la percentuale dovuta da ciascuno.

Statistiche sulle dichiarazioni dei redditi del MEF, Dipartimento delle Finanze: il calcolo dell’IRPEF per classi di reddito complessivo. Contano i contribuenti, non tutti i residenti, e l’imposta è quella dichiarata, non quella incassata. Fonte distinta dal catalogo BDAP.

Domanda 1 di 4

IRPEF netta ogni 100 € di reddito complessivo al netto della cedolare secca, anno d’imposta 202418,7 €Rapporto fra due totali ufficiali MEF delle dichiarazioni presentate nel 2025: non è l’aliquota di ogni contribuente.

Qui seguiamo una sola imposta, l’IRPEF: quanta ne risulta nelle dichiarazioni e come si distribuisce fra le classi di reddito. La pagina non calcola le tasse di nessuno e non dice quanto è stato incassato.

Due totali dalle stesse dichiarazioni, anno d’imposta 2024, miliardi di euro

  • Reddito complessivo al netto della cedolare secca1.052,9
  • IRPEF netta dichiarata197,4

Importo dichiarato (miliardi di euro)

Due totali delle stesse dichiarazioni, sulla stessa scala da zero. L’IRPEF netta è quella che resta dopo detrazioni e crediti, come risulta dalle dichiarazioni: non è il gettito incassato dallo Stato.

Dettagli, metodo e fonte

Calcolo del portale: «Imposta netta» divisa per «Reddito complessivo al netto della cedolare secca», per 100, sulla riga ufficiale TOTALE del MEF; gli ammontari del CSV sono in migliaia di euro. È un rapporto fra totali, non la media delle aliquote dei contribuenti. Il denominatore toglie gli affitti con cedolare secca, che pagano un’imposta a parte; i redditi del quadro LM (regimi forfetario e di vantaggio) non ci sono. Dichiarazioni 2025, anno d’imposta 2024.

La somma delle imposte nette delle 34 classi dà 197.394.108 migliaia di euro, 3 migliaia in meno del totale ufficiale: il MEF arrotonda ogni importo alle migliaia. Il portale usa il totale ufficiale e non corregge nessuna classe.

Calcolo dell’IRPEF per classi di reddito: CSV originale ↗ · La stessa tabella sul sito del MEF ↗ · Definizioni e analisi MEF (PDF) ↗

  1. Domanda 2 di 4

    Quanto risulta di IRPEF ogni 100 euro di reddito?

    IRPEF netta ogni 100 € di reddito nella fascia oltre 100.000 euro, anno d’imposta 202434,2 €Il rapporto fra i totali dichiarati varia da 6,7 euro di imposta netta ogni 100 euro di reddito complessivo al netto della cedolare secca nella fascia fino a 20.000 euro a 34,2 euro nella fascia oltre 100.000 euro. Nelle tre fasce intermedie è 14,6, 21,2 e 26,9 euro.

    Queste fasce servono a raggruppare le dichiarazioni: non sono gli scaglioni di legge. Ogni barra divide tutta l’IRPEF netta della fascia per tutto il suo reddito, quindi dentro ci sono gli effetti di deduzioni e detrazioni.

    IRPEF netta ogni 100 € di reddito della fascia, 2024, euro

    1. Fino a 20.000 €6,7 €

      Classi MEF comprese: da «minore di -1.000» a «da 15.000 a 20.000» (17 classi). IRPEF netta 12,2 miliardi di euro su 181,8 miliardi di reddito complessivo al netto della cedolare secca.

    2. Oltre 20.000, fino a 35.000 €14,6 €

      Classi MEF comprese: da «da 20.000 a 26.000» a «da 29.000 a 35.000» (3 classi). IRPEF netta 56,7 miliardi di euro su 388,7 miliardi di reddito complessivo al netto della cedolare secca.

    3. Oltre 35.000, fino a 50.000 €21,2 €

      Classi MEF comprese: da «da 35.000 a 40.000» a «da 40.000 a 50.000» (2 classi). IRPEF netta 40,1 miliardi di euro su 189,1 miliardi di reddito complessivo al netto della cedolare secca.

    4. Oltre 50.000, fino a 100.000 €26,9 €

      Classi MEF comprese: da «da 50.000 a 55.000» a «da 90.000 a 100.000» (7 classi). IRPEF netta 43,9 miliardi di euro su 162,8 miliardi di reddito complessivo al netto della cedolare secca.

    5. Oltre 100.000 €34,2 €

      Classi MEF comprese: da «da 100.000 a 120.000» a «oltre 300.000» (5 classi). IRPEF netta 44,6 miliardi di euro su 130,5 miliardi di reddito complessivo al netto della cedolare secca.

    IRPEF netta ogni 100 € di reddito

    Le barre partono da zero, con la stessa scala; in evidenza la fascia con il rapporto più alto. Apri una fascia per vedere le classi MEF che contiene.

    Dettagli, metodo e fonte

    Calcolo del portale per ogni fascia: la somma dell’«Imposta netta» delle sue classi divisa per la somma del loro «Reddito complessivo al netto della cedolare secca», per 100. Le cinque fasce riuniscono classi ufficiali MEF che non si sovrappongono: fino a 20.000 euro; oltre 20.000 fino a 35.000; oltre 35.000 fino a 50.000; oltre 50.000 fino a 100.000; oltre 100.000. Non è l’aliquota media di chi sta nella fascia né una stima dell’imposta di qualcuno.

    Calcolo dell’IRPEF per classi di reddito: CSV originale ↗ · La stessa tabella sul sito del MEF ↗ · Definizioni e analisi MEF (PDF) ↗

  2. Domanda 3 di 4

    Quanti contribuenti ci sono in ogni fascia e quale quota dell’IRPEF viene da quella fascia?

    Anno d’imposta 2024 · Dichiarazioni 2025

    Chi ha un reddito fino a 20.000 euro rappresenta il 47,1% di tutti i contribuenti e contribuisce al 6,2% dell’IRPEF totale dichiarata.

    Totali MEF: 42,8 milioni di contribuenti · 197,4 miliardi di euro di IRPEF netta dichiarata.

    1. Fino a 20.000 €

      % di tutti i contribuenti47,1%
      % dell’IRPEF totale6,2%

    2. Oltre 20.000, fino a 35.000 €

      % di tutti i contribuenti34,1%
      % dell’IRPEF totale28,7%

    3. Oltre 35.000, fino a 50.000 €

      % di tutti i contribuenti11,1%
      % dell’IRPEF totale20,3%

    4. Oltre 50.000, fino a 100.000 €

      % di tutti i contribuenti5,9%
      % dell’IRPEF totale22,2%

    5. Oltre 100.000 €

      % di tutti i contribuenti1,8%
      % dell’IRPEF totale22,6%

    Percentuale del totale

    La barra grigia indica quale percentuale di tutti i contribuenti appartiene alla fascia. La barra blu indica quale percentuale dell’IRPEF totale proviene da quella fascia.

    L’IRPEF è l’imposta sul reddito delle persone fisiche. Qui usiamo l’imposta netta dichiarata: gli incassi effettivi possono essere diversi. Fonte: MEF, Dipartimento delle Finanze. Fasce e percentuali calcolate dal portale.

    Dettagli, metodo e fonte

    Le imposte delle cinque fasce sommano 3.000 euro in meno del totale ufficiale: gli importi MEF sono arrotondati alle migliaia. Le quote usano il totale ufficiale, senza correzioni.

    Quota dei contribuenti: i contribuenti della fascia divisi per il totale MEF. Quota dell’IRPEF: l’imposta netta della fascia divisa per il totale MEF. Calcoli del portale sui totali ufficiali; gli importi sono in migliaia di euro, quindi le quote possono non sommare esattamente a 100. L’«Imposta netta» è l’importo dichiarato, non il versamento incassato.

    Calcolo dell’IRPEF per classi di reddito: CSV originale ↗ · La stessa tabella sul sito del MEF ↗ · Definizioni e analisi MEF (PDF) ↗

  3. Domanda 4 di 4

    Qual è la media nella classe che comprende il tuo reddito?

    Esempio con 30.000 € di reddito: IRPEF netta media della classe, anno d’imposta 20245.341 €30.000 € di reddito dichiarato: classe MEF «da 29.000 a 35.000». Imposta netta divisa per tutti i 4.899.564 contribuenti della classe: calcolo del portale.

    È la media delle imposte dichiarate in quella classe, non il calcolo della tua imposta. Il reddito che scrivi resta in questa pagina: non entra nell’indirizzo, non si salva e non viene inviato.

    Scrivi un reddito complessivo annuo, anche zero o negativo, per vedere la classe MEF che lo contiene e la sua IRPEF netta media.

    Le classi MEF raggruppano i redditi dichiarati: non sono gli scaglioni usati per calcolare l’IRPEF. Inserisci il reddito complessivo prima dell’IRPEF, non la RAL (lo stipendio lordo) o il netto in busta paga.

    Dettagli, metodo e fonte

    Le classi MEF sono classi statistiche, non gli scaglioni dell’IRPEF. Nelle classi positive il limite inferiore è escluso e quello superiore incluso: 20.000 € sta in «da 15.000 a 20.000», 20.001 € in «da 20.000 a 26.000». «zero» è solo lo zero; «da -1.000 a 0» va da −1.000 incluso a zero escluso. Il reddito complessivo è prima dell’IRPEF: non è la RAL né il netto in busta paga.

    Ricerca facoltativa sui limiti delle 34 classi ufficiali MEF del reddito complessivo. La media della classe è la sua «Imposta netta» divisa per tutti i suoi contribuenti, anche quelli senza imposta: un calcolo del portale su dati amministrativi aggregati. Non contiene la dichiarazione né il calcolo personale di nessuno, e nessuna posizione è stimata dentro la classe. Anno d’imposta 2024, dichiarazioni 2025.

    Calcolo dell’IRPEF per classi di reddito: CSV originale ↗ · La stessa tabella sul sito del MEF ↗ · Definizioni e analisi MEF (PDF) ↗ · Scarica i dati della pagina (JSON) ↓

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